20171596_DZAA17001FIN

E U R O O P A N P A N K K I V I R A N O M A I N E N

EPV jatkoi työtään

pääomavaatimusten ver-

tailukelpoisuuden

parantamiseksi osana

edellisvuonna aloitettua sisäisten luottoluo-

kitusten (IRB) menetelmän laajaa tarkistusta.

Sisäisten mallien käyttö on tärkeä osa riskialt-

tiuden parantamista pääomavaatimuksia mi-

tattaessa. Helmikuussa EPV julkaisi toiminta-

suunnitelman sääntelyn mukaisen sisäisten

mallien arvioinnin täytäntöönpanosta. Suun-

nitelma sisälsi neljä vaihetta, jotka perustuvat

seuraaviin prioriteetteihin: arviointimenetel-

mät, maksukyvyttömyyden määritelmä, riski-

parametrit ja luottoriskin vähentäminen. Vii-

meinen vaihe saatetaan loppuun vuoden 2017

loppuun mennessä, ja laitosten malleihin ja

prosesseihin tehtävät muutokset olisi toteu-

tettava vuoden 2020 loppuun mennessä, kuten

erillisessä EPV:n lausunnossa todetaan.

EPV jatkoi myös työtään

riskipainotettujen

omaisuuserien

riskiparametrien ja johdon-

mukaisuuden parissa EU:n pankkialalla ke-

hittämällä vuotuiset valvontaan liittyvät ver-

tailutestit luotto- ja markkinariskin osalta.

Vuoden 2016 testi kattoi pienten ja keskisuur-

ten yritysten (pk-yritysten) luottoriskin, muut

yritys- ja asuntolainat (ns. korkean maksu-

kyvyttömyysasteen salkut) sekä markkinaris-

kisalkut. EPV julkaisi kaksi raporttia vuoden

2017 alussa.

Marraskuussa 2016 EPV julkaisi lopullisen tek-

nisten sääntelystandardien luonnoksen, jossa

määritetään ehdot, joiden mukaan toimivaltaiset

viranomaiset arvioivat

sisäisten markkinariski-

mallien

soveltamisalaan sisältyvien positioiden

merkitystä, sekä menetelmä, jota ne soveltavat

arvioidessaan, noudattaako laitos markkina-

riskiä koskevan sisäisen mallin menetelmän

käyttöön liittyviä vaatimuksia. Markkinainfra-

struktuurin alalla Euroopan kolme valvonta-

viranomaista julkaisivat maaliskuussa 2016

lopullisen teknisten sääntelystandardien luon-

noksen, jossa määritetään OTC-johdannaisista,

keskusvastapuolista ja kauppatietorekistereistä

annetun asetuksen (EMIR-asetus) vakuuksia

koskeva sääntelykehys muiden kuin keskus-

vastapuolen määrittämien (OTC) johdannais-

ten transaktioille. Euroopan komissio hyväksyi

sääntelystandardin lokakuussa 2016.

Joulukuussa 2015 EPV suositteli, että

sijoi-

tuspalveluyrityksille

kehitetään uusi, aiempaa

enemmän riskialttiuteen perustuva vakavarai-

suuskehys, jossa otetaan huomioon rahoitus-

vakauden säilyttämistä, sijoittajien suojelua

ja häiriöiden hallitun käsittelyn varmistamis-

ta koskevat tavoitteet. Kesäkuussa 2016 EPV

käynnisti kuulemisen vastauksena teknistä

neuvontaa koskevaan Euroopan komission

pyyntöön, joka liittyi uuden vakavaraisuusjär-

jestelyn suunnitteluun sijoituspalveluyrityksiä

varten. Valmisteluasiakirjassa esitetyssä lähes-

tymistavassa pyrittiin ottamaan paremmin huo-

mioon sellaiset sijoituspalveluyritysten riskit,

joiden ei katsota olevan systeemisiä ja sellaisia

kuin pankeilla. Lisäksi siinä suositeltiin yhtä

yhtenäistettyä joukkoa vaatimuksia, jotka ovat

kohtalaisen yksinkertaisia, oikeasuhteisia ja

sopivampia sijoituspalveluyritysten asiakkaille

ja markkinoille aiheuttamien riskien kannalta.

Ensimmäisessä EPV:n käynnistämässä vaiku-

tustenarvioinnissa

kansainvälisistä tilinpää-

tösstandardeista (IFRS) 9

kerättiin tulokset

noin 50 pankista EU:ssa. Vaikutustenarvioinnin

jälkeen EPV julkaisi marraskuussa 2016 ra-

portin, joka sisälsi kvalitatiivisia ja kvantitatii-

visia huomioita. Raportti oli ensimmäinen EU:n

käynnistämä aloite, jonka tavoitteena oli saada

selkeämpi kuva IFRS 9:n täytäntöönpanoon liit-

tyvistä laitosten järjestelyistä. Siinä korostettiin,

että joulukuussa 2015 pankit olivat vielä valmis-

tautumisen alkuvaiheissa. Toinen vastaavaan

pankkiotokseen kohdistuva vaikutustenarviointi

käynnistettiin marraskuun 2016 lopussa.

Alustavista ehdotuksista tehdyn julkisen kuu-

lemisen jälkeen EPV antoi marraskuussa 2016

lopulliset ohjeet luottolaitoksia valvovien

toi-